כיצד לדווח על מכירת מניות לאחר מיזוג או פיצול

חברות מכריזות על פיצול המניות ממספר סיבות, כולל כדי לשמור על מחיר המניה נמוך מספיק כדי למשוך משקיעים רגילים. חברות גם להתמזג אחד עם השני כדי לנצל הזדמנויות חדשות ושווקים חדשים. כל אחד משני האירועים הללו עלול להשפיע על תיק המניות שלך במהלך השנה, ואם זה יקרה, עליך לדעת כיצד לדווח על מכירות עתידיות ומכירות של מניות למס הכנסה.

חישוב רווח ההון שלך בזהירות.

שלב

מצא את בסיס העלות המקורית של המניה מעורב המיזוג או לפצל. עליך לדווח על רווח ההון שלך למס הכנסה אם מכרת את המניות שלך לאחר הפיצול. כמו כן, עליך לדווח על מכירת המניות ועל רווח הון אם המיזוג מעורב בחברה הרוכשת את מניותיך ולשלם לך במזומן עבורם. אתה לא צריך לדווח על משהו למס הכנסה אם המניה נשארת בחשבון שלך ולא נמכרה. עם זאת, חשוב לעקוב אחר בסיס העלות שלך, שכן אתה כנראה תמכור את זה יום אחד המניה.

שלב

התאם את המחיר למניה כדי להסביר את ההשפעה של פיצול המניות. אם במקור קנית 200 מניות של המניה ב 30 $ למניה וזה רק הכריז על 2 עבור 1 לפצל, כלומר את בסיס העלות המתואמת עכשיו 15 $ למניה. לאחר הפיצול, עכשיו יש לך 400 מניות במקום 200 המקורי.

שלב

הוסף את כל הדיבידנדים החייבים שהרווחת לאורך השנים על בסיס העלות של המניה. אתה כבר שילם מסים על דיבידנדים אלה, כך שהם הופכים חלק בסיס העלות שלך. אתה צריך גם לכלול את בסיס העלות של עמלת התיווך המקורי ששילמת כאשר קנית את המניה.

שלב

המתן עד שהטפסים של 1099-B יגיעו לדואר לפני הגשת המסים שלך אם תמכור את המניה במהלך השנה הקודמת כתוצאה מהמיזוג או מפוצל המניות. 1099-B מפרט את ההכנסות של המכירה, ואז זה תלוי בך כדי לחשב את רווח הון או הפסד נכון.

שלב

הורד את D D מתוך אתר האינטרנט של IRS אם יש לך רווח הון או הפסד כדי לדווח.הזן את הסכום של רווח הון או הפסד עבור המניות מעורב במיזוג או לפצל, ולאחר מכן להעביר את הסכום הזה 1040 טופס ולהוסיף אותו ההכנסה שלך אחרים.