תוכנית תמריצים החיסכון לעובדים - הידועה יותר על ידי ראשי תיבות SIMPLE - היא תוכנית פרישה לעסקים עם 100 עובדים או פחות שקיבלו לפחות 5,000 $ פיצוי במהלך השנה הקודמת. א אים פשוטה מספק את אותו חיסכון מס נדחים כמו IRAs המסורתית. עם זאת, שלא כמו עם IRA המסורתי, שירות מס הכנסה לא יכול לאסור על התרומות שנעשו אחרי שאתה פונה 70 ½ שנים.
IRS פשוט כללים תרומות IRA
תקנות מס הכנסה פנימי אומר שאתה רשאי לתרום SIMPLE IRA בעבר בגיל 70 ½ כל עוד אתה ממשיך לעבוד ולצפות להרוויח לפחות 5,000 $ בשנה הקלנדרית הנוכחית. על פי המידע העדכני ביותר, התרומה השנתית היא 15,500 $ עבור כל אדם מעל 50 שנים של שנים. סכום זה כולל תקרה תקנית בסך 12,500 דולר ותרומה של 3,000 דולר, הניתנת רק לעובדים בני 50 ומעלה.
נדרש דרישת הפצה מינימלית
למרות מס הכנסה מאפשר תרומות לאחר שהפכת 70 ½, אתה עדיין חייב לעמוד בכללים הפצה המינימום הנדרש להתחיל למשוך כסף מהחשבון בכל שנה. גודלו של כל התפלגות שנתית נדרשת תלוי בגיל שלך ואת היתרה שלך IRA פשוט בסוף השנה הקודמת.
בעוד לוקחים כסף מתוך תוכנית הפרישה שלך עדיין תורם עשוי להיראות לא יעיל, זה יכול להיות מועיל במיוחד אם יש לך התחלה מאוחרת על שמירת לפרישה. למרות שגודלו של כל RMD תלוי בגילך וביתרה בחשבונך בסוף השנה הקודמת, אין זה סביר שיהיה גבוה מתרומתך השנתית. לדוגמה, בגיל 70 ½, RMD עבור חשבון עם היתרה של 200,000 $ הוא כ 7,300 $. זה עדיין מגדיל את יתרת החשבון שלך עד $ 8,200 עבור השנה אם אתה עושה את התרומה המקסימלית. יתרתך גם יגדל לפי הסכום המעביד שלך תורם. במקרה הגרוע ביותר, היית לפחות להחליף את רוב RMD עם התרומה השנתית שלך.