תוכן עניינים:
חשבון פרישה יחיד הוא מוצר פיננסי מיוחד המספק יתרונות מס למשקיעים חיסכון לפרישה. מורשה על ידי הקונגרס בשנת 1974, IRAs זמינים כמעט בכל השירותים הפיננסיים המשרד לבוא במגוון של צורות. בדרך כלל, אתה יכול להשקיע כמעט בכל דבר שאתה רוצה ב- IRA, כולל מניות, אג"ח וקרנות נאמנות.רוב IRAs יש מגבלות תרומה והגבלות, יחד עם השלכות המס על תרומות מסוימות ומשיכות.
היסטוריה של IRA
לאחר הקמתם על ידי הקונגרס, IRAs עברו מספר שינויים עד היום. בעוד מגבלת התרומה המקורית ל- IRA הייתה 15% מההכנסה או 1,500 $, ב -1981 הועלו המגבלות ל -20% מההכנסה ו -2,000 $ בהתאמה. כתוצאה מכך, החזרי מס מראה תרומה IRA קפץ מארבעה אחוזים בשנת 1981 ל -18 אחוזים בשנת 1986. בכל פעם, מגבלות תרומה אלה המשיכו לעלות ועכשיו הם הצמודים לאינפלציה.
IRAs היו התפתחות חשובה כי הם איפשרו משלמי המסים לשלוט על החיסכון הפנסיה שלהם. בעוד חשבונות פרישה היו תוכניות עסקיות מסורתיים שהיו מנוהל על ידי חברות, IRAs הם חשבונות אישיים שנפתחו ומימנו על ידי אנשים שיש להם גם את הכוח לבחור את ההשקעות בתוך.
השלכות מס של IRAs
חשבונות פרישה בודדים מציעים מגוון הטבות מס. עם רוב סוגי IRAs, אתה בתחילה לא משלמים מסים על הכסף שאתה מכניס בחשבון. עם כל סוגי IRAs, אתה לא צריך לשלם מס על הרווחים שנוצר בתוך החשבון. רק כאשר אתה למשוך כספים מהחשבון לעשות רווחים אלה להיות במס. כתוצאה מכך, אתה יכול להיות עשרות שנים של צמיחה IRA שלך מבלי לשלם מס על הכסף. אם יש לך רוט IRA, התרומות שלך הם במס אבל אתה לוקח את הרווחים שלך ללא מס בעת פרישה.
מגבלות ומגבלות על תרומות
פתיחת ותרומה IRA עשוי להיות מוגבל על בסיס שינוי ברוטו שלך מותאם, אשר למעשה היא ההכנסה החייבת שלך עם פריטים נוספים factored בחזרה פנימה עם כל אחד עם הכנסה שהרווחת יכולה לתרום IRA, אפילו ילדים. נכון לשנת 2015, אתה יכול לתרום עד פחות של 5,500 $ או את סכום ההכנסות שהרווחת לתוך מסורתי או רוט IRA. זה עולה ל 6,500 $ אם אתה בן 50 או יותר עם זאת, אתה לא יכול לקחת ניכוי מס על IRA המסורתית אם אתה מכוסה על ידי תוכנית פרישה אחרת בעבודה, כגון תוכנית 401 (k), או אם MAGI שלך עולה הנוכחי מגבלות IRS. צורות אחרות של IRAs, כגון SEP-IRAs, יש מגבלות משלהם הגבלות גם כן.
בטיחות
ישנן שתי רמות של סיכון כאשר מדובר owning חשבון IRA, את הסיכון של החשבון עצמו ואת הסיכון של ההשקעות שלך בפנים. חשבון ה- IRA שלך בדרך כלל בטוח, גם אם החברה הבסיסית פושטת רגל, כי זה מוגן על ידי ניירות ערך משקיעים תאגיד. SIPC בעצם מבטחת את חשבונך, עד 500,000 $, ומספק העברה מסודרת לחברה אחרת ניירות ערך במקרה של כישלון של החברה.
ההשקעות ב- IRA שלך הן סיפור אחר. כאשר אתה בוחר את ההשקעות שלך, אתה נושא את אותו סיכון שוק כמו כל משתתף אחר. אלא אם כן אתה קונה איזה סוג של מוצר מובטחת, ההשקעות שלך לשאת את הפוטנציאל אותו לעלות או ליפול ערך כאילו קנית אותם מחוץ IRA.
חסרונות
בעוד IRA מספק יתרונות רבים, זה לא גמיש כמו חשבון השקעה רגיל נושאת הגבלות מסוימות. בנוסף לחייב מס הכנסה רגיל על כל משיכות מ IRA המסורתית, תוכל להתמודד עם עונש 10 אחוז אם אתה רוצה את הכסף שלך לפני גיל 59 1/1, עם מעט יוצאים מן הכלל. אתה גם נמנעת מלהשקיע ביטוח חיים או אספנות ב IRA, בנוסף לכל הגבלות נוספות שהוטלו על ידי המשרד המשרת את הקסטודיאן של ה- IRA שלך.