תוכן עניינים:
שאינם זכאים קצבאות הם פוליסות ביטוח המספקים לך אפשרות הכנסה מובטחת כאשר אתה פורש. קצבים אלה עשויים גם לאפשר מראש המימון של החיסכון שלך פרישה. קצבה כזו נקראת "קצבה נדחית". קצבה נדחית שאינה מתאימה פועלת באופן שונה מאוד מקצבה המיועדת לעבוד בתוך תוכנית מתאימה, כגון IRA. חלוקות מינימליות נדרשות גם אינן נדרשות, למעט בנסיבות מוגבלות.
מאפיינים
אתה לא יכול לתרום כסף קצבה לא מוסמך על בסיס preaxax כי המדיניות אינה עומדת בכללים והתקנות של העובד פרישה הכנסה אבטחת חוק. כל הכסף בקצבה הוא מס הכנסה נדחים; עם זאת, הפצות שלך מסים במידה שאתה מבין רווח השקעה. שלא כמו תוכניות פרישה מוסמך ERISA, מס הכנסה לא מכריח אותך לקחת כסף מהתוכנית בכל גיל ספציפי.
הפצות מוקדמות תחת כלל 72q
אתה יכול לבחור לעשות את עצמך כפוף להפצות המינימום הנדרש מן קצבה לא מתאימים באמצעות נסיגה מוקדמת תחת מס הכנסה 72q, אשר דורש כי אתה לוקח סכום דולר מינימלי מן הקצבה שלך בכל שנה כאשר אתה מבצע משיכות לפני גיל 59 1 / 2. משיכות נעשות על פי תוחלת החיים שלך. אם לא תצליח לקחת את סכומי ההפצה המינימליים האלה, ה- IRS יטפל במשיכות כמשיכות לא מתאימות בכפוף לעונש מס של 10%. ללא קשר לסוג המשיכה, אתה משלם מס הכנסה רגיל על החלוקה.
ירושה
כאשר אתה יורש קצבה, אתה משלם מס הכנסה על כל הכסף שאתה מקבל מהמדיניות. ההתפלגות הנדרשת נובעת מכך שהמדיניות משלמת תגמולי מוות השווה לערך החשבון במוות. אתה יכול לקחת סכום סכום חד פעמי שווה ערך החשבון או אתה יכול לקחת תשלומים מובטחת לכל החיים מן הקצבה. לחלופין, אתה יכול לקחת תשלומים זמניים שנמשכו מספר מוגדר של שנים. אתה לא יכול להפסיק תשלומים קצבה מובטחת ברגע שאתה מקבל לקבל אותם.
שיקול
אתה יכול לרכוש קצבה בתוך תוכנית פרישה מוסמך, כגון IRA, אבל זה משנה את הכללים המסדירים הפצות המינימום הנדרש. חוקי תוכנית מוסמך דורשים כי אם יש לך תרמו תרומות לתוכנית, אתה חייב להתחיל לקחת משיכות מהתוכנית שלך על ידי גיל 70 1/2. ההפצות חייבות להיות מבוססות על תוחלת החיים שלך.