תוכן עניינים:
עבדת קשה כל החיים שלך ואולי יש צבר כסף בתוכנית פרישה כגון מעסיק בחסות 401k התוכנית. אולי כדאי לך לשקול מה קורה הנכסים 401k שלך אחרי שאתה מת, כי אתה יכול לקבל החלטות עכשיו המשפיעים על אופן תוכנית הנכסים מופצים לאחר שאתה עובר וכיצד המוטבים שלך יהיה במס על הסכומים שהם מקבלים.
מתן שמות למוטב
תקנות פדרליות באופן אוטומטי לייעד את בן הזוג שלך להיות המוטב 401k שלך. אתה לא יכול שם מוטב אחר, אלא אם כן בן הזוג שלך סימן טופס ויתור על זכותה לרשת את 401k שלך. אם בן הזוג שלך מוותר על הטופס, או אם אתה לא נשוי, אתה יכול שם מי שאתה אוהב כמו המוטב שלך כולל קרובי משפחה, חברים, נאמנויות צדקה. אם אתה לא שם אף אחד, הנדל"ן שלך יורש את 401k, מה שאומר שזה יחולק על פי הליך בית המשפט המכונה probate, זמן רב.
בן זוג בתור מוטב
בני זוג אשר יורשים תוכנית 401k יש כמה אפשרויות. מעסיקים מסוימים מאפשרים לבני זוג להמשיך בתוכנית, אך רבים מתעקשים על חלוקת סכום חד פעמי לבן הזוג שנותר בחיים. בני זוג אשר יורשים מסורתיים 401 (k) תוכנית יכול לגלגל את נכסי התוכנית לתוך IRA ללא גביית מיסוי מיידי. את rollover חייב להיעשות כמו גלגול ישיר בין 401k ו IRA הנאמנים אם הם רוצים למנוע מסים. בן זוג יכול במקום לקחת את ההכנסות 401k כמו סכום חד פעמי ולשלם מסים על זה בבת אחת. לחלופין, בן הזוג יכול לקחת את ההכנסות בתשלומים הנמשכים במשך חמש שנים או מעל החיים של בן הזוג. יועץ המס שלך יכול להסביר את האפשרויות שלך, אשר תלויים בחלקו על גיל בן הזוג שלך במוות, בגילך הנוכחי, והאם או לא בן הזוג שלך היה מקבל תשלומים מ 401k.
מוטבים אחרים
זה פחות סביר כי המעסיק חסות של 401k יאפשר מוטב שאינו בן הזוג להישאר בתוכנית לאחר מותך. התמורה התוכנית יהיה גם להיות מופץ כמו סכום חד פעמי או אולי נמתח על פני תקופה של חמש שנים. אם אתה שם אחד או יותר ילדים מתחת לגיל 18 כמו מוטבים, המדינה תדרוש את הכסף ללכת אמון המפקד על זה עד המוטבים להגיע 18. זה יכול לקחת הרבה זמן להתאמן לאחר מותך, אבל אתה יכול לקצר את תהליך על ידי מתן שם אמון כמו הנהנה.
נאמנויות מוטבים
אמון הוא הסדר משפטי שבו אדם או ארגון בשם, המכונה הנאמן, מנהל נכסים בשם מוטבים. אתה יכול שם אמון כמו שלך 401k מוטב, אבל אתה חייב להיות זהיר מאוד על זה. רק סוגים מסוימים של אמון מקובלים תחת הכללים הפדרליים, אז אולי כדאי לך לדבר עם עו"ד אמון הראשון. אתה יכול לקבוע כללים על איך ומתי הכספים באמון יחולקו למוטבים, בין אם הם קטינים או לא. זה נותן לך שליטה על המוטבים שלך. לדוגמה, אתה יכול למנוע גישה של הילד לאמון עד שהיא בוגרת מכללה או עונה על מצב אחר.
תוכניות רוט
401ks נקבעים כמו תוכניות רוט, כלומר התרומות נעשו עם הכסף לאחר מס. פירוש הדבר כי הפצות מ 401k רוט הם ללא תשלום לך ולמוטבים שלך. המוטבים שלך לא יכול לגלגל מעל 401k רוט בירושה לתוך IRA מסורתי, אבל הם יכולים להעביר את הכספים ל IOT רוט.