תוכן עניינים:
כאשר אתה שם כסף על חשבון פרישה הפרט המסורתי, המס על הכסף הזה נדחים עד שאתה יוצא כוח העבודה אם אתה למשוך את הכסף לפני הפרישה, אתה תהיה במס ו נענשו 10 אחוזים מהסכום שנמשך אלא אם כן הנסיגה שלך נופלת תחת רשימה של חריגים ממס הכנסה. חוק ההשכלה הגבוהה משנת 1965, מאפשר לך למנף IRA שלך לחריגים חינוך בתנאים מסויימים.
חריגים לחינוך לעונשים
כפי שהוסבר ב IRS פרסום 970, סעיף 9, אתה יכול לקחת הפצות על הוצאות השכלה גבוהה מוסמך מבלי לשלם את העונש 10 אחוז. למרבה הצער, למעט בנסיבות מסוימות, החריג החינוכי חל רק על ההוצאות המשולמות בעת התהוותן, לא את פירעון הכספים לווה לשלם עבור הוצאות החינוך.
זה אולי נראה לא הוגן, אבל הנה למה: החריג החינוך רק חל על הוצאות חינוך בזמן אמת כמו ספרים שכר הלימוד. כאשר אתה לווה כסף עבור החינוך שלך יש לך מחויבות לשלם ריבית וסגירת עלויות על ההלוואה. לעתים קרובות עלויות הריבית מהוונות ונעשות בלתי הפיך חלק מן הסכום בשל - כלומר, אתה באמת לא יכול להגיד כמה סכום ההלוואה היא הוצאה חינוכית וכמה הוא עניין ועלויות. ריבית והלוואה עלויות אינם הוצאות חינוך מוסמך כפופים עונשים משיכה.
חריגה מוגבלת ללא עונש
אנליסט פיננסי מוסמך ד"ר דון טיילור, כותב Bankrate, מציין כי יש חריגה אחת מוגבלת על הכלל לגבי קנסות על משיכות IRS לפרוע הלוואות לסטודנטים. אם ההלוואה היא רק עבור הוצאות השכלה גבוהה מוסמך, נלקח במהלך השנה הקלנדרית הנוכחית משמש להחזיר את הוצאות החינוך שהיו גם שנגרמו בשנה הנוכחית, אתה יכול להחזיר את ההלוואה עם הפצה ללא קנס מן IRA שלך. אתה עדיין צריך לשלם מס הכנסה על כמות מופץ.