כיצד לחשב זרימת מזומנים

אנליסטים רבים מאמינים כי תזרים המזומנים הוא המלך. הסיבה לכך היא כי כמות המזומנים החברה מביאה יכול שונים מאוד מהרווח הנקי עקב חשבונאות צבירה. חשבונאות צבירה, שלא כמו חשבונאות במזומן, סופרת את העסקה (במזומן או אשראי) כפי ששולמו כאשר הוא מגיע. כלומר, כל המכירות, אפילו מכירות אשראי, נספרים באופן מיידי. מזומנים יכולים גם להיווצר מפעילות מחוץ לפעילות, כגון מימון או השקעה. מסיבה זו, משקיעים אוהבים להסתכל על תזרים מזומנים הצהרה.

השתמש בדוחות תזרים מזומנים כדי לחשב את תזרימי המזומנים.

שלב

השג את תזרים המזומנים. את תזרים המזומנים ניתן למצוא בדו"ח השנתי של החברה, המתפרסם בדרך כלל באתר. ניתן גם לבקש עותק פיזי על ידי קורא קשרי משקיעים עבור החברה.

שלב

זהה את דוח תזרים המזומנים. לתזרים תזרים מזומנים יש רשימה של תזרימי המזומנים וההוצאות הנפרדים של החברה. יוצאות מסומנות בסוגריים לציון ניכוי. תזרים המזומנים כולל שלושה סעיפים. הם תזרים מזומנים מפעילות שוטפת, תזרים מזומנים ממימון ותזרים מזומנים מהשקעות.

שלב

לחשב את תזרימי המזומנים. שוב, תזרימי מזומנים חיוביים ותזרימי מזומנים הם שליליים ". נניח שתזרימי המזומנים מפעילות שוטפת הם 5,000 דולר, תזרים המזומנים מהשקעה הוא 0 $ - מה שמרמז שהחברה לא עשתה כל מזומנים מפעילות השקעה - ותזרימי מזומנים מהמימון הם 10,000 דולר מהלוואה בנקאית. סך כל תזרימי המזומנים הם $ 5,000 בתוספת $ 0 בתוספת $ 10,000 או $ 15,000.