תוכן עניינים:
זה אולי נראה כמו שירות מס הכנסה רוצה אחוז בכל פעם כסף שינויים הידיים, אבל זה לא בדיוק כך. ירושה אינם נחשבים כהכנסה והם אינם חייבים במס ככאלה. זה לא אומר כי לא יהיו מסים אי פעם לבוא בשל נכסים בירושה, עם זאת. כמה דברים יכולים לשנות את מעמדם ולהביא את איש המס אל הדלת שלך.
מזונות ירושה
אתה לא חייב מס הכנסה אם דוד האהוב שלך מת משאיר לך כסף הוא שמר בחשבון חיסכון. אם הוא משאיר לך 300,000 $, זה שלך חינם וברור - דוד שלך כבר שילם מסים על זה פעם אחת כאשר הוא הרוויח את זה. למס הכנסה אין מגבלות על כמה אתה יכול לרשת. אם אתה לוקח את הכסף ומכניסים אותו קפה יכול בחצר האחורית שלך או במקום אחר שבו זה לא גדל או מרוויח כל עניין, אתה לעולם לא חייב את מס הכנסה של שקל. אבל אם אתה מעביר אותו לחשבון חיסכון משלך וזה מתחיל להרוויח לך ריבית, הריבית חייבת לך כהכנסה.
מס ירושה לעומת מס הכנסה
למרות שאתה לא צריך לשלם מס הכנסה על הירושה שלך, ייתכן שיהיה עליך לשלם מסים אחרים. שש מדינות להטיל מס ירושה לפרסום: נברסקה, איווה, קנטקי, פנסילבניה, ניו ג'רסי ומרילנד. לפעמים האחוזה יהיה צעד ולשלם את המס הזה עבור המוטב, אבל החלטה זו נשארת למבצעת - זה בדרך כלל אינו מכוסה על ידי חוק המדינה, ואין דרישה המס כי המבצע חייב לעשות זאת. אם אתה קשור באופן הדוק לנפטר, תוכל להימנע ממס זה; לכל הפחות, זה יכול להיות מינימלי. בני זוג יכולים בדרך כלל לרשת מסים, ושאר קרובי משפחה בדרך כלל משלמים אחוז מופחת ממה שיכול להיות חייב אם השכן של המנוח או החבר הכי טוב בירושה ממנו.
אין לבלבל מס ירושה עם מס עיזבון - הם שני דברים שונים. מס העיזבון מבוסס על הערך הכולל של האחוזה של המנוח, והיא משלמת על ידי האחוזה, לא הנהנים ממנה. היא מוטלת ברמה הפדרלית ובכמה מדינות. היא אינה בועטת ברמה הפדראלית עד שערך האחוזה עולה על סכום מסוים - 5.43 מיליון דולר בפרסום - ורק את היתרה על סף זה מוטל מס.
ביטוח חיים מוות יתרונות
סביר להניח שאתה לא חייב כל מסים אם המנוח בשם אותך בתור המוטב של פוליסת ביטוח החיים שלו. אם אתה יורש מוות הטבות, הם לא נחשבים הכנסה אלא אם כן מכרה לך את המדיניות לפני שהוא מת או אתה לקבל את היתרונות בתשלומים. אם קנית את המדיניות, את כל ההכנסות הם חייבים במס - אתה הבעלים של זה. אם אתה לוקח את ההכנסות בתשלומים כך את עיקר הכסף נשאר עם המבטח במשך תקופה של זמן מרוויח ריבית, הריבית חייבת במס. אותו הדבר חל אם אתה לוקח את התמורה סכום חד פעמי להפקיד את הכסף בחשבון בנק או להשקיע אותו - הרווחים שלה הם במס אז בדיוק כאילו עשית אותו עם ירושה במזומן.
ירושה של רכוש
אם אתה יורש נכס הנדל"ן ולא במזומן, אתה עלול בסופו של דבר בשל מס רווחי הון אם אי פעם תחליט למכור אותו. הבסיס של הנכס הוא בדרך כלל הערך שלו ביום המוות, אבל המפעיל יכול לבחור תאריך אחר למטרות מס עיזבון. עם זאת, התאריך בדרך כלל אינו שנים מלבד תאריך המוות. אם הדוד שלך השאיר לך את הבית שלו ואתה להסתובב ולמכור את הנכס כמה חודשים מאוחר יותר, היית רווח הון אם מחיר המכירה הוא יותר ערך תאריך המוות או את הערך במועד שנבחר על ידי המפעיל. אבל זה רווח לטווח ארוך בכפוף לשיעורי מס רווחי הון, לא בסוגריים המס עבור הכנסה רגילה, אשר יכול להיות גבוה יותר. זה המקרה גם אם אתה לא מחזיק את הנכס במשך שנה או יותר, את הכלל עבור נכס אמיתי זה לא בירושה.