תוכן עניינים:
אם אתה לוקח הפצה אחת או יותר מחשבון הפנסיה האישי של Roth (IRA), שירות מס ההכנסה הפנימי (IRS) דורש מנאמן ה- IRA שלך לדווח על קוד ההפצה המתאים בטופס 1099-R, בתיבה 7.
פונקציה
אם יש לך ROT IRA, הפצות שלך במס שונה בהתאם כאשר אתה למשוך כסף, כמה אתה לסגת, וכמה זמן החשבון שלך היה פתוח. במקרים מסוימים, הסיבה שלך למשיכת כסף גם עניינים. קודי ההפצה מתעדים מידע זה, ומציינים אם אתה חייב מסים או קנסות על חלק כלשהו של ההפצה.
משמעות
קוד ש 'בתיבה 7 של 1099-R שלך מציין שלקחת הפצה מתאימה מ Roth IRA שלך. פירוש הדבר שבאותו זמן שבו משכת כסף, רוט IRA שלך היה פתוח לפחות חמש שנים, ואתה היית לפחות 59.5 שנים. לחלופין, אתה יכול לקחת הפצות מוסמך אם אתה מושבת, או כי הבעלים המקורי מת.
שיקולים
בגלל שלקחת הפצה מתאימה, אתה לא חייב מס הכנסה או עונשים על הסכום. אם, באותה שנה, קיבלת חלוקה שאינה נופלת לקטגוריה Q Code, על הנאמן שלך לדווח על המידע ב - 1099-R נפרד. אתה יכול לחייב מסים על סכומים אלה.