האם בדיקות נכות כפוף מסים הפדרלית & המדינה?

החיים יכולים להיות קשים מספיק כאשר אתה מושבת ללא תוספת טרחה של בעיית המס שנגרמת על ידי הטבות הנכות שלך. במקרים רבים, בדיקת ההטבות שלך פטורה ממס, אם כי סוג התוכנית, סכום הכסף שאתה מרוויח מדי שנה וספק ההטבות - כמו גם קוד המס של המדינה - קובעות בסופו של דבר אם אתה חייב מס על ההטבות שלך. אם אתה חייב מסים, הם במס על שיעור המס הרגיל שלך.

ביטוח לאומי נכות

רק כ 30% מהמוטבים המקבלים קצבת נכות בביטוח לאומי חייבים מסים על ההטבות שלהם, על פי המינהל לביטוח לאומי. אם היתרונות שלך חייבים במס תלוי כמה הכנסה אתה עושה. אנשים מרוויחים יותר מ 25,000 $ לשנה או זוגות נשואים אשר מרוויחים יותר מ 32,000 $ בשנה חייבים לשלם מס על היתרונות שלהם. בנוסף, בני זוג אשר להגיש הפרט מחזיר לחיות עם בן הזוג שלהם חייב להגיש ללא קשר לרמת ההכנסה שלהם. תשלומי נכות אינם נחשבים כהכנסה, לכן אל תכלול אותם בסוף השנה.

תגמולי תגמול עובדים

אם אתם מקבלים קצבת נכות לטווח קצר או לטווח ארוך מתכנית ביטוח הפיצויים של עובדי המדינה, אינכם חייבים מסים על סכום ההטבה שתקבלו, כל עוד הם משולמים מסוכנות המדינה. אם היית מקבל החזר הוצאות רפואיות עבור שנה קודמת, עם זאת, סכום זה עשוי להיחשב כהכנסה בשנת המס שבה קיבלת את זה.

קצבת נכות פרטית

אם גמרת על קצבת נכות המסופק על ידי המעסיק שלך - לא ביטוח לאומי או תוכנית פיצוי העובד - עליך לדווח על קצבת נכות כהכנסה כל שנה עד שתגיע לגיל הפרישה הרגיל. לדוגמה, אם אתה לפרוש על קצבת נכות כאשר אתה בן 58, ואת גיל הפרישה הרגיל של החברה שלך הוא 62, אתה משלם מסים פדרליים על היתרונות במשך ארבע שנים.

ביטוח נכות פרטית

אם אתה מקבל בדיקה נכות ממבטח פרטי, זה יכול להיות חייב במס. אם דמי הביטוח היו מסודרים על ידי המעסיק שלך מנוכים משכורת שלך לפני מסים שכר מחושב, מס הכנסה דורש ממך לשלם מסים על הטבות אלה כאשר אתה מקבל אותם. אם אתה מקבל קצבת נכות מתכניות אחרות שאתה משלם עבור עצמך, או באמצעות ניכויי שכר לאחר מס, כבר שילמת מסים על הכספים כאשר במקור הרווחת את הכסף כדי לשלם עבורם, אז הם לא חייבים במס.

מסים המדינה

הכללים שתוארו לעיל חלים רק על מסים פדרליים, ועל חוקי מס הכנסה של המדינה שלך עשוי לדרוש ממך לשלם מסים על הטבות באמצעות סט אחר של סטנדרטים. רוב המדינות הבסיס שלהם ההגדרה של הכנסה חייבת במס על הכללים של IRS, ולכן סביר להניח כי המדינה שלך יש את אותם הנחיות שהוזכרו לעיל. בדוק עם מחלקת ההכנסות של המדינה שלך כדי לקבוע את מדיניות המס שלה על כל סוג של קצבת נכות.