האם אני מדווח על 401 (k) על המסים שלי?

401 (k) תוכניות לאפשר לך לתרום חלק השכר שלך כל תקופת תשלום לתוכנית פרישה בחסות מעסיקים פרישה. אתה יכול להקצות את הכסף בחשבון שלך להשקעות כגון אג"ח, מניות, קרנות שוק הכסף קרנות נאמנות. הכסף תרם לתוכנית וכל עליית ערך אינה חייבת במס עד שתוציא כספים מחשבונך. הפעילות בתכנית 401 (k) משפיעה על החזרת המס שלך במספר תחומים.

משיכות מ 401 (k) תוכנית ההדק מס התחייבויות מסוימות. הקרדיט: ג 'ייסון יורק / iStock / Getty Images

דיווח על הפצה

עליך להגיש את המסים שלך בטופס 1040 או 1040A אם קיבלת חלוקה לתוכנית 401 (k) בכל עת במהלך שנת המס. זה חל על כל סוגי הפצות, אפילו משיכות קשיים rollovers. נסיגות מצוקה נחשבות כהפצות חייבות עבור השנה שבה אתה מושך את הכסף. תקבל את טופס 1099-R ממנהל התוכנית שלך לפני ה -31 בינואר של השנה לאחר ההפצה. טופס 1099-R מדווח על סכומי כל התפלגויות החייבות במס ולא חייבים במס, יחד עם סוג החלוקה.

עונש משיכה מוקדמת

אם אתה צעיר מ 59 1/1 כאשר אתה מקבל את ההפצה, אתה תידרש לשלם 10 אחוז עונש נסיגה מוקדמת בנוסף לכל מס הכנסה ייתכן חייב. העונש מוערך על החזר המס שלך, לא נמנע מן ההפצה. לחסוך כסף עבור העונש הוסיף אז אתה לא מקבל הפתעה לא נעימה כשזה מגיע הזמן לשלם את המסים שלך. אם אתה מבקש חלוקה חלקית מתוכנית 401 (k) שלך, להוסיף את סכום העונש הצפוי לבקשת ההפצה שלך, כך שיש לך מספיק כסף כדי לכסות את נטל המס.

מיסוי של

ניתן להימנע מחבות המס על ידי גלגול על ההפצה שלך לתוכנית פרישה מוסמך אחר או חשבון פרישה בודדים. Rollovers מדווחים בטופס 1099-R למרות שאין חבות מס. הסכום החייבות המצוין בתיבה 2a צריך להיות אפס וקוד ההפצה בתיבה 7 צריך להיות "G." צור קשר עם מנהל התוכנית באופן מיידי אם אחד מהפריטים האלה שגוי. הקוד הלא נכון עלול לגרום להפצה חייבת במס שתידרש זמן ומאמץ לתיקון רטרואקטיבי.

401 (k) הלוואות

כמה 401 (k) תוכניות לאפשר לך ללוות כסף מחשבונך ולשלם אותו לאורך זמן באמצעות ניכוי שכר. סכום ההלוואה אינו חייב במס בעת ביצוע תשלומים קבועים. עם זאת, אם ברירת המחדל על ההלוואה, כל יתרת החוב ייחשב חלוקה במס. 10 אחוזים עונש הנסיגה מוקדם חל גם על 401 (k) הלוואות כברירת מחדל.